構(gòu)造交易背景逃匯、個人非法買賣外匯、向境外非法轉(zhuǎn)移資金……日前，國家外匯管理局通報了25個外匯違規(guī)典型案例，總計罰沒款達(dá)3385.54萬元人民幣。嚴(yán)懲的背后，折射出外匯管理部門加強(qiáng)監(jiān)管、整頓市場亂象的決心，有力地防范了外匯市場的風(fēng)險，維護(hù)了金融外匯市場的穩(wěn)定。
日前，國家外匯管理局通報了25個外匯違規(guī)典型案例，嚴(yán)厲處罰企業(yè)虛構(gòu)貿(mào)易背景逃匯、個人非法買賣外匯、銀行縱容虛假交易等外匯違規(guī)行為，總計處罰沒款達(dá)3385.54萬元人民幣。
企業(yè)虛構(gòu)貿(mào)易逃匯 監(jiān)管嚴(yán)審核重懲處
外匯交易真實(shí)、合法是外匯管理的基本要求，但總有不法企業(yè)往往挖空心思構(gòu)造交易背景逃匯，導(dǎo)致外匯非法流出，造成跨境資金流動風(fēng)險。
通報顯示，2015年7月至9月，捷匯通(天津)貿(mào)易有限公司編造采購合同，虛構(gòu)進(jìn)口貿(mào)易，以“預(yù)付貨款”名義對外支付4825.78萬美元，造成大額外匯資金非法流出。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》規(guī)定，該公司被處以罰款606萬元人民幣，成為此次通報中被處罰金最高的企業(yè)。
通報案例中虛構(gòu)貿(mào)易逃匯的企業(yè)不止一家，包括日照天橋、三錦石化、元捷貿(mào)易等在內(nèi)的6家企業(yè)通過虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易進(jìn)行逃匯，共造成近8000萬美元的外匯非法流出，同樣受到監(jiān)管部門的重罰。
專家介紹，轉(zhuǎn)口貿(mào)易具有兩頭在外的特點(diǎn)，資金流在境內(nèi)流轉(zhuǎn)，而貨物流不入關(guān)直接在境外交易。此類貿(mào)易不會有海關(guān)報關(guān)單等證明，需要通過提單或倉單等商業(yè)單據(jù)證明貿(mào)易背景真實(shí)。因此，有不法企業(yè)利用偽造、變造的虛假單證，虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易辦理對外付匯或騙取貿(mào)易融資非法轉(zhuǎn)移境外。
相關(guān)管理部門人士表示，外匯局為提升貿(mào)易便利化水平，不斷簡化審核單證要求，但簡化單證不是放棄真實(shí)性審核，一筆真實(shí)的貿(mào)易資金收付，必須有真實(shí)貨物流和資金流，否則將受到嚴(yán)厲查處。
個人非法轉(zhuǎn)移資金 監(jiān)管細(xì)申報明責(zé)任
我國對于個人具有真實(shí)、合法需求的經(jīng)常項(xiàng)下個人購匯不予限制。但近些年，個人非法買賣外匯、向境外非法轉(zhuǎn)移資金的違法違規(guī)行為時有發(fā)生，不少人違規(guī)購買境外投資性保險、境外購房等，這迫使外匯管理部門進(jìn)一步細(xì)化個人購付匯申報內(nèi)容，強(qiáng)化真實(shí)性審核，加大對個人違法違規(guī)行為的打擊力度。
通報顯示，2014年9月至2015年9月，祝某為逃避監(jiān)管，將1291.4萬港元通過地下錢莊兌換并轉(zhuǎn)入境內(nèi)本人人民幣賬戶，涉及金額1034.74萬元人民幣，構(gòu)成非法買賣外匯行為，被處罰款36萬元人民幣。
個人非法轉(zhuǎn)移資金不僅會遭受金錢處罰，有時還將面臨牢獄之災(zāi)。外匯局通報稱，2013年10月至2015年11月，陳某等4人以本人及親戚朋友名義，辦理100多張銀行卡，在澳門提取港元現(xiàn)鈔，再私下賣給當(dāng)?shù)厣虘艋?font color=red>賭場，涉及金額4.76億元人民幣。陳某等4人不僅被處罰金30萬元人民幣，還因以非法經(jīng)營罪被判有期徒刑3年至5年。
此次通報的9名個人案件中，有6名個人通過地下錢莊非法買賣外匯，其中最高處罰金額為181萬元人民幣。
個人違規(guī)行為往往帶有明顯的羊群效應(yīng)，如不予以嚴(yán)懲將引發(fā)風(fēng)險。2017年初，在沒有改變現(xiàn)存法規(guī)要求的基礎(chǔ)上，外匯局進(jìn)一步細(xì)化個人購付匯申報內(nèi)容，強(qiáng)化銀行真實(shí)性審核責(zé)任，進(jìn)一步明晰個人購付匯應(yīng)遵循的規(guī)則和相應(yīng)法律責(zé)任。
相關(guān)管理部門人士表示，被確認(rèn)拆分購匯、辦理可疑結(jié)售匯交易的個人，或被納入個人結(jié)售匯“關(guān)注名單”管理，這意味著兩年內(nèi)不再享有5萬美元的個人便利化外匯額度。
銀行把不好“關(guān)口” 責(zé)令停止相關(guān)業(yè)務(wù)
銀行作為跨境資金流動的重要渠道，應(yīng)把好“關(guān)口”，但在利益面前，部分銀行把控不嚴(yán)、內(nèi)控缺失，未能將真實(shí)性審核職責(zé)落到實(shí)處。
通報顯示，2016年5月至7月，寧波銀行上海張江支行在企業(yè)提交的海運(yùn)提單均為復(fù)印件，收貨人名稱與該企業(yè)不一致，不能證明該企業(yè)擁有相關(guān)貨權(quán)和真實(shí)轉(zhuǎn)口貿(mào)易背景的情況下，未對轉(zhuǎn)口貿(mào)易及單證真實(shí)性、合理性進(jìn)行盡職審核，為該企業(yè)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易付匯4筆，金額合計9217.69萬美元。監(jiān)管部門不僅對該支行處以100萬元人民幣罰款，更責(zé)令其停止經(jīng)營對公售匯業(yè)務(wù)1年。
在通報中，寧波銀行、重慶農(nóng)村商業(yè)銀行、恒豐銀行等多家銀行的分支機(jī)構(gòu)被“點(diǎn)名”，并受到處罰。這些機(jī)構(gòu)有的對企業(yè)提供虛假單證、重復(fù)使用單證等未進(jìn)行真實(shí)性審核，有的為企業(yè)辦理虛假轉(zhuǎn)口貿(mào)易購匯、配合企業(yè)非法套利，有的為企業(yè)辦理虛假貿(mào)易融資……
更有甚者，有的銀行分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和員工直接參與個人分拆購付匯。民生銀行三亞分行16名行員出借個人購匯額度幫助該行負(fù)責(zé)人汪某及朋友購匯匯往境外賬戶，合計辦理18筆購匯業(yè)務(wù)，金額81.08萬美元，最終受到罰款100萬元人民幣，停止對私售匯業(yè)務(wù)1年的處罰，并對該行負(fù)責(zé)人汪某罰款50萬元人民幣，對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。
相關(guān)管理部門的人士表示，當(dāng)下，部分銀行存在重業(yè)績輕合規(guī)、重資金風(fēng)險輕政策風(fēng)險的問題，真實(shí)性審核形同虛設(shè)。作為跨境資金流動的“把關(guān)人”，銀行應(yīng)正確處理自身利益與外匯合規(guī)的關(guān)系，認(rèn)真落實(shí)“展業(yè)原則”要求，進(jìn)一步提升外匯業(yè)務(wù)合規(guī)性水平。
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中國7月外匯儲備六連漲
本報訊(記者 趙新培)央行昨天公布，我國7月外匯儲備30807.20億美元，連續(xù)6個月錄得增長，且連續(xù)6個月站穩(wěn)3萬億以上。為2014年6月以來最長連漲周期，外匯儲備升至2016年10月以來最高。
國家外匯管理局表示，中國7月末外匯儲備30807.20億美元，6月末外匯儲備3.057萬億美元，7月末外匯儲備報2.18萬億SDR，6月末為2.19萬億SDR。7月末，我國外匯儲備規(guī)模較6月底上升239億美元，連續(xù)第6個月出現(xiàn)回升。同日，國家外匯管理局發(fā)布的國際收支平衡表初步數(shù)據(jù)顯示，上半年我國跨境資金流動形勢回穩(wěn)向好。
數(shù)據(jù)顯示，截至7月末，外匯儲備規(guī)模30807億美元，較6月末上升239億美元，升幅為0.8%。
央行同時公布，7月末官方儲備資產(chǎn)中黃金儲備750億美元，6月末為735億美元。中國7月末黃金儲備報5924萬盎司(約1842.57噸)，6月為5924萬盎司(約1842.57噸)。連續(xù)10個月維持在該水平。
7月，我國跨境資金流動延續(xù)穩(wěn)定勢頭，外匯供求趨向基本平衡;國際金融市場上，非美元貨幣相對美元總體升值，推動以美元作為計量貨幣的外匯儲備規(guī)模出現(xiàn)上升。
外匯儲備，指一國政府所持有的國際儲備資產(chǎn)中的外匯部分，是一個國家貨幣當(dāng)局持有并可以隨時兌換外國貨幣的資產(chǎn)。中國外匯儲備的主要組成部分是美元資產(chǎn)，中國人民銀行2017年2月7日發(fā)布數(shù)據(jù)顯示，截至2017年1月31日，中國外匯儲備規(guī)模為29982.04億美元，連續(xù)第7個月下滑，并自2017年2月以來首次低于3萬億美元。據(jù)悉，我國外匯儲備總額最高峰值出現(xiàn)在2014年6月底，為3.993萬億美元。
同日，外匯局還公布了我國國際收支平衡表初步數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)顯示，上半年，經(jīng)常賬戶順差712億美元，占同期國內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)的比例為1.3%;非儲備性質(zhì)的金融賬戶順差156億美元，可比口徑上年同期為逆差2259億美元;我國儲備資產(chǎn)因國際收支交易增加290億美元，上年同期為減少1578億美元。
外匯局表示，上半年，我國經(jīng)常賬戶和非儲備性質(zhì)的金融賬戶呈現(xiàn)雙順差，儲備資產(chǎn)有所增加?？傮w來看，上半年我國國際收支狀況穩(wěn)健，跨境資金流動形勢回穩(wěn)向好，未來我國國際收支總體平衡的基礎(chǔ)將更加堅實(shí)。
此外，上半年我國外匯儲備增加294億美元，在國際貨幣基金組織的儲備頭寸等減少4億美元。7月，我國外匯儲備依舊保持增長態(tài)勢。
外匯局有關(guān)負(fù)責(zé)人認(rèn)為，今年以來，我國經(jīng)濟(jì)延續(xù)了穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中向好的發(fā)展態(tài)勢，支撐經(jīng)濟(jì)保持中高速增長和邁向中高端水平的有利因素進(jìn)一步增多。國際金融市場相對穩(wěn)定，跨境資金流動和外匯市場供求基本平衡，人民幣匯率保持基本穩(wěn)定。受此提振，居民和企業(yè)的購匯行為更加趨于理性。
外匯局表示，在供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革深入實(shí)施、創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略加快推進(jìn)的大背景下，我國經(jīng)濟(jì)運(yùn)行當(dāng)中積極的變化還會繼續(xù)增加。隨著金融市場擴(kuò)大開放，外匯市場健康發(fā)展，市場預(yù)期穩(wěn)定，跨境資金流動總體企穩(wěn)的基礎(chǔ)更加堅實(shí)，將進(jìn)一步推動外匯儲備規(guī)模保持穩(wěn)定。
